Сколько выплатят налоговый вычет: расчёт суммы возврата

Максимальная сумма возврата по имущественному вычету за покупку жилья в 2026 году — 260 000 ₽ (13% от лимита 2 млн ₽), а вместе с процентами по ипотеке — до 650 000 ₽. Деньги приходят на счёт в течение месяца после камеральной проверки, которая длится до трёх месяцев. Ниже — расчёт по каждому виду вычета, чтобы вы точно знали свою цифру.

Коротко о главном

Ставка возврата — 13% от расходов, а если ваш доход попадает в прогрессивную шкалу НДФЛ (15%, 18%, 20%, 22%), вернётся та ставка, которая фактически была удержана с этих доходов.
Лимиты базы: жильё — 2 млн ₽, проценты по ипотеке — 3 млн ₽, обучение и лечение — 150 000 ₽ в год суммарно, обучение ребёнка — 110 000 ₽ на каждого.
Максимум к возврату: 260 000 ₽ за квартиру, 390 000 ₽ за ипотечные проценты, 19 500 ₽ в год за лечение и обучение.
Подать декларацию можно за 3 предыдущих года, но не раньше года, в котором возникло право на вычет.
Сроки: камеральная проверка — 3 месяца, перечисление денег — 1 месяц после её окончания; в упрощённом порядке проверка занимает 1 месяц.

Сколько это стоит и от чего зависит

Сумма возврата считается по одной формуле: расходы × ставка НДФЛ, но расходы берутся не больше установленного лимита, а ставка — не больше той, что вы реально заплатили в бюджет за год. Если за год удержано 80 000 ₽ налога, а расчётный вычет даёт 260 000 ₽, вернуть сразу получится только 80 000 ₽ — остаток переносится на следующие годы. Именно поэтому крупный имущественный вычет растягивается на несколько лет при скромной зарплате.

Второй ограничитель — вид расходов. Социальные вычеты (лечение, обучение, страхование, пенсионные взносы) объединены общим лимитом 150 000 ₽ в год, кроме дорогостоящего лечения и обучения детей. Дорогостоящее лечение по перечню возвращается без лимита, но только в размере фактических расходов и уплаченного налога. Полный перечень оснований и лимитов разобран в материале какие бывают налоговые вычеты.

Вид вычета	Лимит базы, ₽	Ставка	Максимум к возврату, ₽
Покупка жилья	2 000 000	13%	260 000
Проценты по ипотеке	3 000 000	13%	390 000
Обучение (своё, брата, сестры)	150 000	13%	19 500
Обучение ребёнка	110 000 на каждого	13%	14 300
Лечение, кроме дорогостоящего	150 000 (общий лимит)	13%	19 500
Дорогостоящее лечение	без лимита	13%	равен уплаченному НДФЛ
Взносы по ИИС-3	400 000	13%	52 000
Стандартный на детей	1 400 / 2 800 / 6 000 в месяц	13%	от 2 184 ₽ в год

Сравнение вариантов

Получить те же деньги можно тремя путями, и они различаются по срокам и трудозатратам. Через работодателя вычет оформляют до конца года — налог просто перестают удерживать из зарплаты. Через декларацию — возвращают одной суммой за прошлые годы. Упрощённый порядок работает только для отдельных вычетов (инвестиционные, имущественные у банков-участников) и не требует ни справок, ни декларации.

Вариант	Ставка или цена	Срок	Кому подходит
Вычет через работодателя	0 ₽, нужна справка из ФНС	до 1 месяца на подтверждение, далее — ежемесячно	Тем, кому нужны деньги в текущем году
Декларация 3-НДФЛ	0 ₽, госпошлина не платится	3 месяца проверка + 1 месяц выплата	Тем, кто возвращает налог за 1–3 прошлых года
Упрощённый порядок	0 ₽, без декларации и справок	1 месяц проверка + 1 месяц выплата	Тем, у кого право подтверждено автоматически
Помощь посредника	от 700 до 5 000 ₽ за декларацию	+3–7 дней к обычному сроку	Тем, у кого сложный набор доходов и несколько вычетов

Как сделать: пошагово

Соберите подтверждающие документы: договор купли-продажи или договор на обучение, чеки и акты, справку об уплаченных процентах из банка, рецепты и платёжные документы по лечению.
Проверьте год возникновения права на вычет — декларацию можно подать за три последних года, но не раньше года покупки или оплаты.
Посчитайте свою цифру: расходы в пределах лимита умножьте на 13% и сравните с удержанным НДФЛ за год по справке о доходах — вернут меньшее из двух значений. Проверить расчёт по шагам можно в материале как считать налоговый вычет.
Заполните декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете ФНС или на Госуслугах — инструкция есть в статье декларация 3-НДФЛ через Госуслуги.
Приложите сканы документов и отправьте декларацию с заявлением на возврат, указав реквизиты счёта в российском банке.
Дождитесь окончания камеральной проверки — до 3 месяцев — и отслеживайте статус в личном кабинете.
Получите деньги на счёт в течение 1 месяца после положительного решения; при отказе подайте уточнённую декларацию с исправленными данными.

Кому подходит, а кому нет

Подходит:

Работающим по трудовому договору и получающим «белую» зарплату с удержанием НДФЛ 13% и выше.
Тем, кто купил жильё, потратился на лечение, обучение, страхование или пополнял ИИС-3.
Родителям, оплатившим обучение детей до 24 лет на очной форме.
Тем, кто готов собрать документы и подождать от 2 до 4 месяцев.

Не подходит:

Самозанятым на НПД и ИП на спецрежимах — у них нет удержанного НДФЛ, возвращать нечего.
Тем, кто покупал жильё у взаимозависимых лиц — близких родственников, работодателя.
Тем, кто использовал маткапитал или субсидию на оплату: вычет считается только с личных расходов.
Тем, кто оплачивал обучение за счёт средств работодателя.

Риски и типичные ошибки

Заявляют расходы, которых нет в лимите: включают в декларацию всю сумму ипотеки целиком вместо процентов — проверка снимает часть суммы.
Забывают про трёхлетний срок: вернуть налог за 2019 год в 2026-м уже нельзя, деньги сгорают.
Указывают чужой счёт: возврат возможен только на счёт самого налогоплательщика, реквизиты родственника приведут к отказу.
Дублируют вычет: подают и работодателю, и в декларации за один и тот же год — ФНС вернёт только часть, а переплату придётся возвращать.
Не сохраняют первичные документы: без чеков и актов расходы не подтвердить, даже если оплата прошла по карте. Расчёт по имущественному вычету и полный список документов — в статье имущественный вычет за квартиру.

Частые вопросы

Сколько вернут при зарплате 50 000 ₽ в месяц?

За год удерживается около 78 000 ₽ НДФЛ, поэтому вернуть больше этой суммы за один год нельзя. При вычете за квартиру возврат растянется на 4 года: 78 000 ₽ ежегодно до исчерпания 260 000 ₽.

Можно ли получить вычет, если квартира куплена в ипотеку?

Да, и сразу по двум основаниям: 260 000 ₽ за само жильё и до 390 000 ₽ за уплаченные проценты. Итого максимум — 650 000 ₽, но проценты возвращают только по факту их уплаты банку.

Что делать, если расходы больше лимита?

Сумма сверх лимита не переносится, кроме имущественного вычета: по нему остаток переносится на следующие годы. По лечению и обучению всё, что выше 150 000 ₽, в расчёт не идёт.

Сколько ждать деньги после подачи декларации?

Камеральная проверка занимает до 3 месяцев, затем в течение 1 месяца ФНС перечисляет сумму. Итого реально ждать 2–4 месяца; в упрощённом порядке — около 2 месяцев.

Можно ли вернуть налог за лечение и обучение в одном году?

Да, но общий лимит по этим расходам — 150 000 ₽, то есть максимум 19 500 ₽ за год. Считается не отдельно по каждому основанию, а по сумме всех социальных расходов.

Итог

Если вам нужны деньги сейчас — оформляйте вычет через работодателя: налог перестанут удерживать уже со следующего месяца. Если копится сумма за прошлые годы — подавайте 3-НДФЛ и забирайте до 260 000 ₽ за жильё плюс 390 000 ₽ за ипотечные проценты. Перед подачей посчитайте свою цифру по формуле «расходы в пределах лимита × 13%» и сверьте её с уплаченным налогом.