Что считает калькулятор налога на вклады
С 2021 года проценты по вкладам облагаются НДФЛ, но не полностью: налогом облагается только сумма, превысившая необлагаемый лимит. Лимит считается как 1 млн ₽, умноженный на максимальную ключевую ставку Банка России за год.
Калькулятор считает годовой процентный доход, вычитает необлагаемую часть и показывает налог, который удержит банк.
Как пользоваться калькулятором
- Сумма вклада — общая сумма ваших вкладов во всех банках, а не в одном: лимит применяется к общему доходу.
- Ставка вклада, % годовых — средневзвешенная ставка по всем вкладам.
- Максимальная ключевая ставка, % — самое высокое значение ключевой ставки в течение года. Именно оно определяет лимит.
Пример: 1 500 000 ₽ под 16% при ключевой ставке 18%
| Проценты за год | 240 000 ₽ |
| Необлагаемый лимит | 180 000 ₽ (1 млн × 18%) |
| Налоговая база | 60 000 ₽ |
| Налог (13%) | 7 800 ₽ |
| Останется после налога | 232 200 ₽ |
Налог удерживает банк — отдельно декларацию подавать не нужно. Важно: доход считается по всем вкладам во всех банках, и если у вас открыто несколько счетов, лимит всё равно один.
Как уменьшить налог законно
Разнести вклады по годам. Лимит обнуляется каждый год, поэтому доход, полученный в разные годы, облагается отдельно. Иногда выгодно разбить вклад так, чтобы проценты пришли в двух разных годах.
Использовать ИИС. Доход по индивидуальному инвестиционному счёту не попадает в базу по вкладам и имеет собственные льготы.
Держать часть в фондах денежного рынка. Доход по паям фондов не считается процентами по вкладу и облагается иначе, что иногда выгоднее.
Частые вопросы
Нужно ли самому платить налог с вкладов?
Нет. Банк рассчитывает налог и удерживает его автоматически, обычно в следующем году. Декларацию подавать не требуется.
Считается ли лимит по каждому банку отдельно?
Нет, лимит общий по всем вкладам и счетам, включая вклады в разных банках. Это важное отличие от страховки АСВ, которая считается на каждый банк.
Входят ли в расчёт накопительные счета?
Да, проценты по накопительным счетам входят в ту же базу, что и по вкладам. Исключение — счета эскроу и некоторые целевые счета.